В последние годы финансовый менеджмент стал зоной особой турбулентности. Компании сталкиваются с нестабильностью рынков, инфляцией, изменением потребительских настроений и ростом конкуренции. В этом контексте финансовому менеджеру приходится не только считать деньги, но и выступать стратегом, аналитиком и проводником изменений. О том, как справиться с трудностями, рассказал эксперт сервиса «Финансист».
Цифры, которые решают
Одно из главных направлений в управлении финансами — работа с ключевыми показателями. Опираться нужно не на десятки разрозненных метрик, а на те, которые отражают реальную картину состояния бизнеса. Например:
- операционная маржа показывает, насколько эффективно компания зарабатывает на операциях, исключая влияние налогов и финансовых затрат;
- долговая нагрузка (Debt-to-EBITDA) даёт понять, насколько компания может покрыть свои обязательства;
- оборачиваемость капитала — скорость, с которой деньги вращаются в бизнесе, критически важна для оценки его устойчивости;
- коэффициент ликвидности позволяет определить, насколько компания готова к резким изменениям в финансовых потоках.
Нередко предприниматели в сфере розничной торговли видят только оборот и чистую прибыль. Когда они начинают анализировать маржу по категориям товаров, оказывается, что популярные продукты могут работать в убыток из-за логистики. Корректировка ассортимента могут привести к росту прибыли вплоть до 15%.
Стратегия через финансы
Финансовое планирование в условиях неопределённости требует регулярного пересмотра стратегий. Важно строить не только долгосрочные планы, но и учитывать сценарии на случай кризисов. Хорошо работает подход из трёх шагов.
Проводите стратегические сессии
Соберите ключевых сотрудников и определите три уровня целей.
- Минимум — сохранить текущую прибыльность.
- Базовый сценарий — выйти на определённый рост.
- Оптимистичный сценарий — достижение рывка, если появятся благоприятные возможности.
Оцените ресурсы
Какие активы можно активировать? Где можно высвободить деньги? Например, сокращение сроков оплаты от клиентов или продажа избыточных активов.
Выстройте гибкое бюджетирование
Вместо фиксированных планов создавайте бюджеты, которые легко корректировать по мере изменения ситуации. Допустим, предприятие в строительной отрасли работало по жёсткому годовому бюджету, но в условиях инфляции прогнозы быстро устарели. В компании перешли на квартальное планирование с ежемесячной корректировкой. Это помогло держать руку на пульсе и вовремя оптимизировать расходы.
Роль финансового руководителя: от бухгалтера к стратегу
В «Финансисте» отмечают, что финансовый менеджер нового времени уже давно не тот, кто просто собирает отчёты. Сегодня это ключевая фигура, которая отвечает за связь между цифрами и стратегией компании.
Роль включает в себя:
- ведение прозрачного учёта, чтобы руководители понимали реальное состояние бизнеса.
- аналитику на основе данных — прогнозы, сценарии и «что если» должны стать базой для всех решений.
- обучение команды — помогать не только финансовым сотрудникам, но и коллегам из других отделов понимать, как их действия влияют на общую картину.
Вызовы и возможности
Время нестабильности всегда приносит не только риски, но и новые возможности. Финансовый руководитель, который способен адаптироваться, не боится изменений и строит планы на основе глубокого анализа, становится незаменимым активом любой компании.
Важно помнить, что финансовый менеджмент — это не только про цифры. Это про то, как их интерпретировать, чтобы принимать правильные решения и двигать компанию вперёд.