Деловая репутация и финансовая стабильность партнёров напрямую влияют на устойчивость бизнеса. Одно необдуманное решение — и предприятие сталкивается с долгами, штрафами, блокировкой счетов или даже уголовной ответственностью. Чтобы избежать этих рисков, компании проводят проверку контрагентов перед заключением договора.
Зачем нужна проверка контрагента
Проверка контрагента позволяет выявить потенциальные угрозы до начала сотрудничества. Вот основные причины, по которым это важно:
1. Защита от недобросовестных партнёров. Компания-однодневка, фирма с фиктивным директором или юрлицо, зарегистрированное по массовому адресу — всё это признаки риска. Работа с такими организациями чревата невыполнением обязательств, неуплатой налогов и невозможностью взыскать убытки.
2. Минимизация налоговых рисков. Если налоговая сочтет, что ваш контрагент не ведёт реальную деятельность, расходы по сделке могут не признать, а на компанию возложат дополнительный налог. Более того, сотрудничество с "проблемными" партнёрами может привести к обвинению в участии в схемах уклонения от налогов.
3. Снижение финансовых потерь. Работа с контрагентом, находящимся на грани банкротства, может закончиться просрочкой платежей или вовсе потерей средств. Финансовый анализ на раннем этапе помогает избежать убытков.
4. Репутационные риски. Сотрудничество с организациями, замешанными в скандалах, может негативно отразиться на имидже компании. Особенно это актуально для госконтрактов и крупных клиентов.
Что нужно проверить в первую очередь
Проверка должна быть комплексной. Основные направления:
1. Юридическая чистота.
– регистрационные данные (ИНН, ОГРН, дата регистрации);
– наличие лицензий (если вид деятельности требует);
– адрес регистрации и признаки массовости;
– учредители и руководитель (связанные компании, участие в других юрлицах, запреты на деятельность).
2. Финансовое состояние.
– данные бухгалтерской отчетности;
– динамика выручки и прибыли;
– наличие задолженностей (по налогам, в арбитраже, перед банками);
– участие в делах о банкротстве.
3. Арбитражная история.
– количество дел, в которых компания фигурирует;
– решения судов в пользу или против контрагента;
– частота иска от одного и того же поставщика или клиента.
4. Репутация.
– упоминания в СМИ, отраслевая пресса, рейтинги;
– отзывы клиентов и партнёров;
– открытые претензии в государственных и коммерческих реестрах.
5. Проверка на аффилированность.
Связи между учредителями, руководителями и другими компаниями могут указывать на возможные схемы вывода активов или другие риски.
Где брать информацию
Для проверки можно использовать:
- ЕГРЮЛ/ЕГРИП — официальный реестр юрлиц и ИП (на сайте ФНС);
- Сайт ФНС — информация об адресе регистрации, лицензиях, уплате налогов;
- СПАРК, Контур.Фокус, Seldon — платные сервисы с расширенной аналитикой и финансовыми отчетами;
- Арбитражный портал kad.arbitr.ru — дела по взысканию долгов, банкротству, корпоративным спорам;
- Реестр недобросовестных поставщиков — для компаний, участвующих в тендерах;
- Банк России и ФССП — наличие исполнительных производств и арестов.
Как оформить результаты проверки
Результаты проверки контрагента желательно фиксировать в виде отчёта. Это может быть:
- внутренний документ с анализом и выводами;
- приложение к договору о результатах предварительной проверки;
- скриншоты и выписки из реестров.
Важно не только собрать информацию, но и грамотно ее интерпретировать. Например, суды по взысканию долгов могут быть обычной частью бизнеса, но их систематичность и суммы могут сигнализировать о проблемах.
Как часто нужно проверять контрагентов
Первичная проверка проводится до заключения первого контракта. Но и в дальнейшем стоит отслеживать изменения:
- раз в квартал или полгода — для ключевых партнёров;
- при изменении условий договора (увеличение суммы, новый проект);
- при появлении тревожных сигналов (задержки оплаты, смена руководства, судебные иски).
При подготовке статьи частично использованы материалы с сайта proverk.ru - как провести проверку контрагента
Дата публикации: 12 августа 2022 года